Наш Сайт использует cookie-файлы. Соглашаясь, вы принимаете условия использования cookie-файлов. Политика конфиденциальности>

Внутренний контроль

Huawei применяет систему внутреннего контроля, которая была сформирована в соответствии с организационной структурой и моделью управления компании. Внутренний контроль и связанная с ним система управления применяются ко всем деловым и финансовым процессам компании, филиалам и подразделениям. Система внутреннего контроля использует модель, которая состоит из пяти компонентов: общая политика контроля, оценка рисков, контрольные мероприятия, внутренние коммуникации, мониторинг. Также система внутреннего контроля включает мониторинг финансового состояния для обеспечения правильности, целостности и точности финансовой отчётности.

Общая политика контроля

Общая политика контроля представляет собой фундамент системы внутреннего контроля. Huawei удалось сформировать корпоративную культуру, основанную на взаимодействии, соблюдении деловой этики в соответствии с существующими нормами и правилами законодательства. Компания Huawei разработала кодекс корпоративного поведения, в котором определены стандарты взаимодействия. Кроме того, Huawei организует специальные программы обучения, чтобы обеспечить понимание сотрудниками своих обязательств и стандартов корпоративного поведения.

Huawei имеет хорошо организованную структуру управления с чётким разграничением полномочий и зон ответственности. Структура руководства включает совет директоров, подотчётные ему комитеты, функциональные подразделения и многоуровневые административные группы. Все группы Huawei имеют чётко определённые задачи и обязанности, что гарантирует соблюдение принципа разграничения полномочий. Руководитель финансового подразделения компании отвечает за осуществление функции внутреннего контроля. Отдел контроля бизнеса идентифицирует процессы, которые необходимо усовершенствовать, и информирует финансового директора компании о принятых мерах в рамках улучшения процесса внутреннего контроля, а также оказывает поддержку руководителю финансовой службы в области разработки средств и методов внутреннего контроля. Отдел внутреннего аудита осуществляет независимый мониторинг и оценку эффективности внутреннего контроля для всех сфер операционной деятельности.

Оценка рисков

Huawei создала специальный департамент по управлению рисками с целью обеспечения регулярной оценки потенциальных рисков, влияющих на бизнес-процессы компании по всему миру. Этот департамент осуществляет управление значительными рисками, определяет потенциальные риски, вызванные изменениями внутренней и внешней среды, разрабатывает стратегию управления рисками, а также принимает меры по минимизации их влияния.

Все руководители высшего звена, ответственные за отдельные бизнес-процессы компании, также проводят идентификацию, оценку, осуществляют управление рисками и принимают соответствующие меры контроля. Факторы оценки включают вероятность наступления негативных событий и потенциальное влияние возникновения риска.

Контрольные мероприятия

Компания Huawei создала систему управления глобальными процессами GPMS (Global Process Management System) и систему управления трансформацией бизнеса BTMS (Business Transformation Management System), сформировала глобальную архитектуру бизнес-процессов BPA (Business Process Architecture) и определила на базе BPA ответственных за глобальные бизнес-процессы GPO (Global Process Owners). GPO отвечают за формирование бизнес-процессов и системы внутреннего контроля:

  • определяют ключевые точки контроля KCP (Key Control Points), осуществляют распределение обязанностей и разделение полномочий по каждому процессу применительно ко всем регионам, филиалам и бизнес-группам;
  • организуют ежемесячную проверку соответствия по всем KCP для оценки эффективности внутреннего контроля, публикуют отчёты о результатах проверки;
  • проводят оптимизацию процессов и осуществляют внутренний контроль в соответствии с бизнес-планом компании для повышения эффективности работы и достижения заданных бизнес-целей;
  • осуществляют оценку контрольных мероприятий за полгода SACA (Semi-Annual Control Asssesment) для определения эффективности общей организации процессов и управления по каждому структурному подразделению и затем направляют отчёт о результатах оценки в комитет по аудиту.

Внутренние коммуникации

В Huawei создана многофункциональная система информационных и коммуникационных каналов для обеспечения своевременного получения информации от потребителей, поставщиков и других сторон. Также в компании были внедрены официальные каналы для передачи внутренней информации и создано онлайн-сообщество Xinsheng community, где сотрудники могут обмениваться предложениями и идеями.

Руководство компании проводит регулярные совещания для обсуждения рабочих вопросов с департаментами всех уровней и осуществляет контроль за выполнением принятых решений. Информацию о политике ведения бизнеса и процессах компании можно получить в корпоративной сети Интранет. Руководство и ответственные за процессы регулярно инициируют программы обучения по вопросам бизнес-процессов и системы внутреннего контроля, чтобы обеспечить доступ сотрудников компании к актуальной информации. В компании создана система коммуникаций для ответственных за бизнес-процессы с целью упрощения их взаимодействия друг с другом, в том числе по вопросам оценки эффективности внутреннего контроля и последующего решения соответствующих задач.

Мониторинг

В компании организован внутренний канал для рассмотрения жалоб, запущены механизмы антикоррупционного контроля и система учёта. В принятом Соглашении о соблюдении норм деловой этики и добросовестном ведении бизнеса чётко оговорено, что поставщик может сообщить о несоответствующем поведении сотрудника Huawei посредством прописанных в соглашении каналов обратной связи.

Отдел внутреннего аудита проводит независимую оценку эффективности внутреннего контроля компании и расследует все предполагаемые нарушения норм корпоративного поведения. Результаты расследования и аудита предоставляются в комитет по аудиту и руководству высшего звена.

В Huawei существует система оценки и отчётности в рамках внутреннего контроля, разработанная для GPO и региональных менеджеров. Комитет по аудиту регулярно проверяет эффективность системы внутреннего контроля компании, рассматривает отчёты относительно контрольных мероприятий и следит за процессом выполнения плана. Комитет по аудиту может направить запрос GPO или топ-менеджменту каждого структурного подразделения на предоставление разъяснений относительно факта внутреннего контроля и потребовать принятия соответствующих корректирующих мер. Также в случае необходимости комитет по аудиту может предложить комитету по кадровым ресурсам применить меры дисциплинарного наказания.